英國退休金種類

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退休金／養老金 Pensions 是您為晚年生活儲蓄的一種方式。英國退休金種類包括： 國家退休金 State Pension、職業退休金 Workplace Pensions、及私人退休金 Personal Pensions。

國家退休金 State Pension

國家退休金是英國政府提供的基礎退休保障。根據您的出生日期和性別，英國政府設定不同的法定退休年齡。目前英國正在調整國家退休年齡 State Pension age (SPa)。對於即將達到退休年齡的人士，男女均為 66 歲。而於 1960 年 4 月 5 日後出生的人士，SPa 將逐步提高至 67 歲，最終達到 68 歲。例如，從 2044 年至 2046 年間，法定退休年齡預計為 68 歲。您可以在英國政府官網上使用「退休年齡計算器」來確認自己的退休年齡。

不過，即使達到法定退休年齡，也必須滿足特定條件才能申領國家退休金。其中最重要的一個條件是，您必須至少繳交過 10 年的國民保險供款 National Insurance Contributions。若您的 NI 供款紀錄滿 35 年，則可領取全額退休金；若介於 10 至 35 年之間，則按比例領取。換言之，即使你已經達到法定退休年齡，但沒有 10 年的 NI 供款紀錄，你亦不能領取這國家退休金。可以領取的國家退休金額視乎繳交 NI 的年數，與繳交金額並無關係，而繳交 NI 的年數也不需要連續計算。

值得一提，在英國，國家退休金是屬於可徵稅的收入。您的退休金是否需要繳稅，取決於您當其時的其他可徵稅收入總額。

職業退休金 Workplace Pensions

這類退休金與香港的強制性公積金（MPF）有相似之處。在英國，若受僱人月收入超過 520 英鎊或週薪超過 120 英鎊，僱主便需為僱員繳交職業退休金。若年薪超過 10,000 英鎊，則僱員在入職時自動加入此計劃，儘管僱員可以選擇退出。職業退休金計劃中，僱主最少需供款 3%，而整體供款比例至少為 8%。此外，從 55 歲開始，您便可以開始領取職業退休金。

職業退休金就像是個人銀行戶口，但與一般戶口不同的是，您在達到指定年齡之前（通常為 60 至 65 歲，最早 55 歲）無法提取資金。然而，您可以對戶口內的資金進行投資理財，投資收益將在退休後全數歸您所有。管理退休金投資的並非政府，而是基金公司。職業退休金的一大優點是免稅，您從收入中存入戶口的款項無需繳稅。

私人退休金 Personal Pensions

私人退休金是針對高收入人士設計的退稅方法。在英國，當個人年收入達到一定水平時，其個人所得稅率可能高達 40% 至 45%。因此，許多高收入人士會透過投資私人退休金來合法避稅，每年最多可免稅投入 40,000 英鎊。與職業退休金相同，私人退休金也可以從 55 歲開始領取。

英國私人退休金有兩種主要類型：

• Stakeholder pensions 受保個人退休金：必須符合特定的政府要求，例如收費限制，這些退休金計劃選擇權有限，儘管大多數仍然提供很多選擇。
• Self-invested personal pensions (SIPPs) 自主投資個人退休金：您可以自由選擇進行何種投資以及何時出售，從而可以從您的退休金中獲得更好的回報。

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