如何合法降低稅負

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在英國，稅制設計似乎刻意阻止人們致富，但實際上，有一些合法方法可以讓你減少交稅，從而保護你的財富。

英國的所得稅（Income Tax）是對個人收入徵稅的一種稅，無論是你作為雇員的薪水、副業收入還是作為房東的租金收入。每個人在英國都有一定數額的稅前免稅額，稱為個人免稅額（personal allowance），現時為 12,570 英鎊，這意味著你可以賺取這麼多錢而不必為其支付任何稅款。從這免稅額開始，有三個所得稅級距，隨著你的收入增加，稅率也隨之提高。

一個常見的誤解是，一旦你進入了一個稅級，就必須對全部收入繳納該稅率的稅款，但這實際上是不正確的，因為稅級是累進的。這意味著，如果你賺了 60k，你的前 12,570 英鎊將免稅，因為它是你的個人免稅額，然後你將對約 38k 的收入繳納 20% 的稅，這部分收入屬於基本稅率級距，而最後的 10k 則將繳納 40% 的稅，因為這部分收入進入了較高的稅率級距。

然而，英國的稅制是累進的，這意味著你賺的錢越多，就必須支付越多的稅款，對高收入者來說，這一點特別嚴苛。不僅有 45% 的稅率級距，一旦你的收入超過 125k，就意味著你開始支付近一半的收入作為稅款，而且一旦你的收入超過 £100,000，你的個人免稅額也會逐漸減少。

在另一方面，對於收入不高的人來說，他們不必支付太多稅款，同時還可以領取各種不同的福利，統一福利救濟金（Universal Credit）、求職津貼（Job Seekers Allowance）和住房補貼。這對於確保人們基本的食物、安全和住所需求得到滿足至關重要。

因此，稅收和福利的設置確保了大多數人落入一種強制的平均分佈中，他們既不是極度富有也不是極度貧窮。這意味著，僅憑工資收入，你幾乎不可能真正變得富有。支付較少稅款並保留更多資金的兩種最有效方式是通過實現的資本增值（Capital Gains）和股息（Dividends），它們的稅率遠比工資收入的稅率更為有利。

資本增值是指你以高於購買時的價格出售一項投資時產生的利潤，而在出售時刻，利潤變得實現，並且需要納稅。通常，這類收益會來自於股票或房地產，但也可以是出售一家企業。對於基本稅率納稅人，資本收益稅的稅率是 10% 或 20%，取決於被出售資產的性質，而對於更高稅率的納稅人，這些稅率是 20% 和 28%，這遠低於 20%、40% 和 45% 的所得稅率。

另一個降低稅負的方式是成為公司所有者。如果你是雇員，英國稅務局將對你徵收重稅，而你能做的不多。你可以向你的退休金賬戶存錢，也可以進行慈善捐贈，這些都有助於降低你的稅單，但實際上，英國的稅制設計是讓公司及其股東支付較少的稅款。明確地說，你不需要擁有一個價值數百萬英鎊的企業才能通過公司結構享受較少的稅收，你完全可以通過有限公司的形式經營你的副業，從而處於一個比作為薪資雇員更有利的位置。

例如，如果你作為雇員賺得 60k，你將支付約 12k 的稅，留下約 48k 供你支配。但如果你通過有限公司賺得 60k，你可以將任何業務開支從這些收入中扣除，這可能包括你在業務中使用的筆記本電腦、其他設備和運營開銷等。然後，你將可能剩下一個稅後收入較少，並且公司稅率低於所得稅率，目前公司稅率在 19% 到 25% 之間，取決於公司的利潤水平。然後，如果你想將錢從業務中提取出來用於個人開銷，你可以選擇以股息的形式提取，因為股息稅率遠低於所得稅率。

如果你的目標是建立財富並盡可能保留它，那麼減少對傳統就業的依賴可能是你能做的最好的事情之一。當然，這不適合每個人，因為這取決於你的風險偏好、你的目標以及你想要從事的工作類型。